DOELGROEP:

Tussenpersonen in bank verzekeringen en hun personeel, PCPers, VVDers.
Accountants, boekhouders en hun personeel.
Advocaten, juristen en hun personeel.

DOELSTELLING:

• Beheersing van de diverse clausules inzake verzekerde, verzekeringsnemer, begunstigde en aanvaardende begunstigde, overdracht van rechten.
• Brieven en overeenkomsten kunnen opstellen ter begeleiding van een (hand)gift (brief schenker, begunstigde, pacte adjoint).
• Onderscheid kennen tussen bankgift, handgift en notariële schenking.

INHOUD:

De opleiding is een praktische begeleiding van de tussenpersoon om een gift te verduidelijken aan de verzekeringsnemer. De diverse methodes om controle te bewaren over de gift worden besproken. Het verschil met een bankgift en een notariële gift komt ook aan bod.
De docent deelt met u zijn eigen praktijkervaringen.

• Erfbelasting, fictie artikel in nationale en Vlaamse wetgeving (basisbegrippen; geen grondige studie).
• De schenking, en de voorwaarden voor een  schenking.
• De schenking met voorwaarden, lasten en modaliteiten.
• Rechtstreekse en onrechtstreekse schenkingen.
• De kaasroute en de bierroute.
• De fiscale voordelen van giften en onrechtstreekse schenkingen.
• Beding ten behoeve van een derde tegenover beding ten behoeve van zichzelf.
• Levensverzekering tegenover testament.
• Afwijkingen ten opzicht van de wettelijke erfopvolging.
• Rechten van de verzekeringsnemer en de begunstigde.
• Schenking. Voorwaarden voor een geldig schenking. Verschil bankgift en handgift.
• Notariële schenking.
• Begeleidende documenten van een onderhandse schenking.
• Combinatie van schenking en levensverzekering.
• Schenking met diverse controle mechanismen. (Voorwaarden en lasten)
• Aanvaarding begunstigde, overdracht van rechten, gedeeltelijke opnames.
• Mogelijkheid om betaling door een derde toe te laten in de polis.
• Wat bij overlijden van de verzekeringsnemer (verschillende van de verzekerde).
• Polissen met 2 verzekeringsnemers, met 2 verzekerden.
• Verminderde erfbelasting voor personen die niet de wettige erfgenamen zijn.
• Van toepassing zijnde artikels uit de wet van 2014 deel 4.
• De bankgift, de handgift, de verzekering als schenking.
• Schenking onder voorwaarden; schenking onder last; conventioneel beding van teruggave; (gedeeltelijke) afstand van rechten.
• Schenking van de levensverzekering.
• Vennotenpolis.
• Praktische toepassingen.

VORM:

Afstandsonderwijs / webinar.

PLANNING: 2 sessies van 3 uur.

AANTAL PUNTEN:
6 FSMA punten verzekering, algemeen: 4, sector specifiek: 2.
4 FSMA punten bank, algemeen: 4, sector specifiek: 0.
6 ITAA punten, categorie A voor de live webinar, cat B voor de on demand versie.
6 punten OVB.

 DOCENT: Luc Devlamynck.

VEREISTE BASISKENNIS:

Minimale kennis i.v.m. levensverzekering is nodig, bv. via opleiding DVL011 leven basisbegrippen.

VKS NIVEAU: 7

Voor meer uitleg over de VKS structuur (Vlaamse Kwalificatie Structuur)
zie  https://vlaamsekwalificatiestructuur.be/wat-is-vks/kwalificatieniveaus/

SYLLABUS:

Kopie van de slides.